退輔會（行政院國軍退除役官兵就業輔導委員會，1954年成立）在宜蘭的產業佈局以林業為主軸，涵蓋森林開發處（1959）、301被服廠（羅東）、204電池廠（宜蘭市）等。其中森林開發處是宜蘭規模最大的退輔會事業單位，鼎盛時期雇用大量榮民從事林業、木材加工，並大量承製國民中小學課桌椅，對宜蘭城市東側發展有直接影響。

退輔會事業的分布也帶動宜蘭眷村聚落的形成，化龍一村即為204電池廠眷村。隨著1980年代起林業政策轉型，退輔會宜蘭各事業單位陸續萎縮或裁撤，留下的建物群成為重要的近代歷史空間資產。